Овердрафт

Овердрафт представляет собой разновидность кредитования банком расчетного счета предприятия на краткосрочную перспективу.

Сущность данного экономического явления заключается в следующем:

1. Организации необходимо осуществить выплаты контрагенту со своего банковского счета, однако на расчетном счете денежных средств недостаточно.

2. Банковское учреждение возмещает разницу, позволяя предприятию "уйти в минус".

3. В течение 30 календарных дней (иного обозначенного в договоре срока) предприятие обязано погасить долг перед банком с учетом начисленных процентов.

4. В течение всего времени существования задолженности перед банком любые средства, приходящие на расчетный счет организации, будут направляться на погашение этого долга.

Расчет лимита овердрафта происходит по указанной ниже схеме.

L = B * P, где:

L - лимит овердрафта;

B - среднемесячная прибыль организации, зафиксированная на счете после поступления всех доходов и уплаты всех расходов;

P - процент лимита овердрафта (как правило, он составляет не более 50% при условии подтвержденных финансовых или материальных гарантий и не более 20% - при условии отсутствия такого обеспечения).

Из формулы можно сделать вывод, что овердрафт - это инструмент действительно "краткосрочный", предусматривающий лишь ликвидацию платежных и кассовых "пробелов" и бесперебойное осуществление организацией своей коммерческой и хозяйственной деятельности.

Разумеется, лимит овердрафта определяется для каждой конкретной фирмы в индивидуальном порядке. Его величина зависит от множества факторов, самые важные из которых:

- суммарные обороты по расчетному счету предприятия;

- длительность сотрудничества с банком (степени доверия).

Овердрафт для физлиц пока еще не получил большого распространения, однако сущность его аналогична овердрафту для юрлиц и предпринимателей: заемщик может "уйти в минус" по своей личной банковской карте, если на нее регулярно поступают денежные средства. Обычно сумма овердрафта не превышает среднемесячных оборотов по платежной карте. Последовательность погашения также идентична: любые поступившие средства списываются в счет овердрафта.

И для физических, и для юридических лиц банк устанавливает в договоре льгтоный срок беспроцентного кредитования ("grace period"), в течение которого пользоваться кредитными средствами можно, не уплачивая процентов. Если заемщик погашает всю задолженность до окончания "grace period", проценты не начисляются.

Возможно, Вас заинтересует

Причины отказа по кредиту

Развитие потребительского рынка спровоцировало в свою очередь развитие системы потребительских...

Чем выгоднее плавающая ставка ...

Кредит - слово знакомое каждому. Но если вы не разбираетесь в процентах прочих нюансах, вам...

Кризис щадит IT-сектор

Французское агенство Ксерфи (Xerfi) констатирует рост сектора дистанционных продаж в прошедшем году...

Основные финансовые показатели

Деятельность предприятия характеризуется в первую очередь такими финансовыми показателями как...